简体版|繁体版
网站支持IPv6

田林县人民政府
当前位置:首页 > 信息公开 > 重点信息 > 财政预决算 > 政府预算 > 2018

关于田林县2018年财政预算调整方案(草案)的报告

2018-12-20 17:36     
【字体: 打印
主任、各位副主任、各位委员:
为进一步落实全县国民经济和社会发展目标任务,根据新《预算法》的规定,结合我县实际,按照“统筹兼顾、收支平衡”的原则,对我县2018年财政收支预算在县第十六届人大三次会议批准的基础上做进一步优化和调整。受县人民政府委托,现将田林县2018年年初财政预算调整方案(草案)情况报告如下。
一、预算调整原因
一是年初县第十六届人大三次会议开会时间较早,当时对2018年的收支预算均是在2017年完成数的基础上做的增长,财政公共预算收支在年度预算执行过程中较年初预算变化较大,预算收支需进行调整;二是根据上级及我县有关经济会议精神,结合我县当前财政收入实际完成情况,对一般公共预算收入预期进行调整;三是上级新增提前下达各项转移支付收入,一般性转移支付补助和专项转移支付补助等收入比年初预算变化较大,按《预算法》“地方各级政府应当将上级财政提前下达的转移支付预计数编入本级预算”的规定,需要增加预算总支出;四是自治区财政厅下达我县今年土储专项债资金由于年初无预算,需要重新调整纳入预算。鉴于上述原因,需要对年初财政预算的收支进行调整,具体调整方案如下:
二、预算调整方案
(一)一般公共预算调整方案。
1、一般公共预算收入调增79007万元。
(1)县级一般预算收入调增345万元。年初人大会议审议批准2018年县级一般公共预算收入为23960万元,按目前财税三部门收入完成情况及后两个月可组织收入分析,预计全年完成县级一般公共预算收入24305万元,比年初预算增加345万元。
(2)财力性转移支付补助调增35783万元。至10月底止,上级下达全年财力性转移支付补助146659万元,比年初预算110876万元增加35783万元,增加具体项为:一是体制补助收入699万元,比年初预算数51万元增加648万元;二是革命老区转移支付补助1159万元,比年初预算数962万元增加197万元;三是民族地区转移支付补助4273万元,比年初预算数4032万元增加241万元;四是贫困地区转移支付补助15033万元,比年初预算数11368万元增加3665万元;五是县级基本财力保障机制奖补资金6365万元,比年初预算数3263万元增加3102万元;六是结算补助全年下达997万元,比年初预算数369万元增加628万元;七是重点生态功能区转移支付补助5227万元,比年初预算数3826万元增加1401万元;八是成品油价格和税费改革补助7634万元,年初无预算;九是基层公检法司补助1620万元,比年初预算数1019万元增加601万元;十是城乡义务教育补助10735万元,比年初预算数4773万元增加5962万元;十一是基本养老金、城乡居民医疗保险等转移支付补助全年下达16137万元,比年初预算数10544万元增加5593万元;十二是农村综合改革转移支付补助全年下达3205万元,比年初预算数2554万元增加651万元;十三是固定数额补助和其他一般性转移支付补助全年下达16710万元,比年初预算数11375万元增加5335万元。
(3)专项转移支付收入调增30997万元。至10月底止,专项转移支付收入合计49860万元,较年初预算数18863万元合计增加30997万元。专项转移支付属于指定性专款,不计入可用财力部分,在此只做说明,不作支出预算调整。
(4)地方政府新增债券11600万元。2018年自治区财政厅下达我县地方政府新增一般债券额度为11600万元。由于年初上级未提前下达我县地方政府新增债券额度,未能纳入年初预算收入,本次将新增一般债券11600万元做调增收入。
(5)上年结余调增282万元。因在初预算时自治区与各县的结算尚未完成,自治区最后决算批复我县2017年结余数为5501万元,比年初预算5219万元减少282万元。
以上五项合计调增收入79007万元。预计我县2018年财政总收入完成241282万元,比年初预算162275万元增加79007万元,扣除上级专项转移支付49860万元,一般性转移支付补助中的指定用途资金,如义务教育补助、农村基本养老保险和低保、新农合补助、革命老区建设补助、基层公检法司转移支付等已指定用途不可统筹使用的资金63255万元以及上年结余收入5501万元后,剩余可用财力122666万元,较年初预算的可用财力103727万元增加18939万元,可用于弥补年初预算缺口,主要用于以下几个比年初预算增加较大方面的支出:
 
 
2018年预算执行追加大额支出项目明细表
                                                单位:万元
序号 项  目  名  称 预算执行数 年初预算数 较年初预算增减额 备注 1 2018年编外人员经费超年初预算安排资金 7533 6504 1049 详见预算调整附表8 2 县财力追加安排各项扶贫专项经费支出 7454 1960 5494 详见预算调整附表7 3 追加各单位各项无年初预算零星项目支出经费 3652   3652   4 医疗卫生、教育、社保等各项上级专款需县配套资金 2331   2331   5 2018年各乡镇扶持村民合作社自主发展项目资金 2190   2190   6 义务教育学校仪器图书采购资金 1644   1644   7 村民合作社盘活县直门面资金 1473   1473   8 2018年全县教师业务培训经费、拨付2015至2017年教职工教师培训经费(2017年义务教育经费投入不足资金) 1106   1106   合   计 27819 8464 18939  
 
 
2、上解上级支出较年初预算数增减情况说明
2018年上解上级支出562万元,比年初预算561万元基本持平。主要是根据2017年完成数,预计集中城建税上解20万元,比年初预算数19万元增加1万元。
3、财政收支平衡情况。
我县2018年公共财政预算收入预计24305万元,返还性收入3357万元,一般性转移支付收入146659万元,专项转移支付收入49860万元,上年结余结转5501万元,地方政府债券收入11600万元,收入总计241282万元。根据财政收支平衡原则,按1-10月止实际支出执行情况及后两个月必须安排的保工资保运转基本支出,预计全年公共财政预算支出安排240720万元,上解上级支出562万元,支出总计241282万元,财政收支平衡。
4、2018年县本级预算安排财政扶贫专项资金情况说明
根据自治区人民政府办公厅《关于印发广西财政专项扶贫资金管理办法的通知》(桂政办发〔2017〕42号)文件要求,国家重点开发贫困县本级预算安排当年增列的扶贫专项资金不低于一般公共预算收入增量的20%以上。经测算,我县2018年一般公共预算调整收入24305万元,预计比上年决算数22512万元增加1793万元,2017年县本级安排的扶贫资金为6164万元,按一般公共预算收入增量的20%预计数测算,本年度我县应安排用于扶贫支出必须不少于6523万元才能达到上级考核要求。2018年我县本级预算下达用于扶贫开发专项资金7454万元,已达到上级要求。(详见附表7)。
5、地方政府债务情况说明
(1)本年度地方政府债务基本情况。
2018年初我县政府债务余额为62393.45万元,当年新增政府债务28999.8万元:新增债券21600万元(其中新增一般债务11600万元,专项债务10000万元)、置换债券2920万元、再融资债券3200万元、外债转贷1279.8万元。截至10月底,我县政府债务余额为87587.95万元。
(2)地方政府新增债券使用安排情况。
①新增一般债券使用安排情况。2018年上级下达我县一般债券11600万元,其中指定用于扶贫支出5240万元。截止10月底,财政已下达指标8988.95万元,单位已支出6807.95万元。按债券额度支出进度为58.7%,按指标下达支出进度为75.7%。具体安排项目如下:各乡镇扶贫攻坚基础设施建设项目缺口资金2700万元,易地扶贫移民搬迁点污水主管网工程建设1000万元,百花寨易地扶贫搬迁点深圳桥建设300万元,2018年脱贫攻坚基础设施建设项目900万元,潞城乡、浪平乡、旧州镇光明新区扶贫基础设施项目县配套项目340万元,义务教育均衡发展项目3000万元,县壮剧中心建设项目2000万元,体育中心建设项目600万元,原自治区统贷统还人居环境项目340万元,县乐里桥、风雨桥亮化及东丈道路、教育路、体育中心场地平整项目220万元,县城区市政道路提升改造及亮化基础设施项目建设200万元。
②专项债券使用安排情况。2018年自治区下达我县新增专项债券10000万元,全部土地储备专项债券资金。截止10月底,财政已下达指标2901.18万元,单位已支出2847.70万元。按债券额度支出进度为28.5%,按指标下达支出进度为98.2%,主要用于县国土局土储中心实施的土地收储项目成本费用支出。
(2)政府隐性债务情况。
截止2018年9月,我县政府隐性债务108814.29万元,其主要构成如下:
①融资平台公司融资贷款共计96858.39万元。主要是恒昌公司2016-2017年易地扶贫搬迁项目贷款共35458.21万元、2017年脱贫攻坚人饮及道路项目贷款20000万元、自治区转贷农发行改善农村人居环境基础设施项目贷款6538.89万元;兴业公司融资租赁贷款4361.29万元、县普通高中建设项目贷款20000万元、县体育中心建设项目贷款10500万元。
②政府机关单位贷款5162.5万元。主要是县土储中心的田林县618.9亩土地整治项目贷款3262.5万元;县交通局的田林县 “十二五”通建制村水泥路项目贷款1900万元。
③全额拨款事业单位贷款5300万元。主要是县职业技术学校的新教学实训楼建设项目贷款1000万元;县高级中学的高中教学综合楼及田径运动场建设项目1000万元;县第二幼儿园的教学楼建设及设备采购项目贷款1000万元;妇幼保健院医疗设备购置贷款1200万元;国有乐里林场林场造林项目贷款750万元、为县糖厂逾期贷款担保350万元。
④差额拨款的事业单位贷款1200万元。主要是县中医院医疗卫生药品购置贷款。
⑤自收自支事业单位贷款270万元。主要是市场服务中心的市场维修项目贷款。
⑥政府管理的企业工程应付欠款23.4万元。主要是田林县垃圾无害化处理厂污染源水质在线监测系统应付工程欠款。
(3)政府中长期支出事项情况。
截止2018年9月,我县政府中长期支出事项情况91295.48万元,其主要构成如下:
①粮食局政策性挂账借款1148.89万元。主要是粮食购销中心及粮食储备粮管理公司的农发行政策性粮食财务挂账剥离借款。
②各乡镇政府应付工程物资款146.59万元。主要是潞城瑶族乡人民政府综合楼项目欠款53.26万元;高龙乡人民政府高龙乡高郭街破损路面重建、街道排污工程欠款13.58万元;八渡瑶族乡人民政府八渡合塘村小学食堂、厕所、围墙及篮球场工程欠款13.34万元、八渡公共租赁房项目欠款52.58万元;那比乡人民政府那比乡集镇街道排污工程欠款13.83万元。
③按协议约定后续合规提款资金90000万元。主要是扶贫生态移民(一期)建设项目融资资金40000万元;2016-2017年脱贫攻坚基础设施建设项目融资资金50000万元,其中道路建设47700万元,饮水工程建设2300万元。
6、政府购买服务建设项目基本情况。至10月底止,我县2018年初不在债务系统中反映的政府平台公司政府购买服务项目及事业单位融资项目贷款余额84243.75万元,其中:一是中国农业发展银行生态移民项目贷款余额5000万元;二是国家开发银行2016年易地扶贫搬迁项目和脱贫攻坚基础设施项目贷款余额48743.75万元;三是农业银行体育中心、普通高中项目贷款余额30500万元。(详见附表6)
7、2018年收回财政存量资金情况说明。截止2018年10月31日,财政收回存量资金共9397.5万元(其中可统筹使用部分3543.67万元,全部用于扶贫支出),实际已支出4518万,结余4879.5万元。主要投入脱贫攻坚工作、政府投资公益性及乡镇基础设施建设等项目。
(二)政府性基金较年初预算增减情况说明
1、政府性基金收入调整情况。
由于政府性基金年初收支预算在年度预算执行过程中有变化,主要调整收入项为:一是土地出让价款收入2967万元,较年初预算4000万元调减1033万元;二是缴纳新增建设用地土地有偿使用费调减462万元,年初无预算;三是其他土地出让收入5万元,较年初预算25万元调减20万元;四是城市基础设施配套费收入22万元,较年初预算145万元调减123万元;五是污水处理费收入301万元,较年初预算250万元调增52万元;六是调减其他政府性基金收入180万元。
以上各项调整后,2018年政府性基金收入调整为2833万元,比年初预算4600万元减少1767万;政府性基金转移收入调整为1816万元,比年初预算434增加1382万元;债务转贷收入10000万元,年初无预算,主要是安排给县国土局土地储备中心的新增专项债务;上年结余收入650万元,比年初预算1196万元减少546万元;收入合计15299万元,比年初预算6230万元调增9069万元。
2、政府性基金收支平衡情况。
2018年预计政府性基金总收入15299万元,预计当年政府性基金支出合计7833万元,年终结余7466万元。支出较年初预算主要的调减项目有:一是大中型水库移民后期扶持基金支出239万元,比年初预算907万元调减668万元;二是征地和拆迁补偿支出3643万元,比年初预算4025万元调减382万元;三是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出较年初预算调减290万元(调整具体科目和金额详见附表3)。
三、2018年财政预算平衡压力分析
综合以上收支情况分析,我县2018年财政预算执行总体平稳,经济运行中的有利因素和积极变化明显增多,但从全年特别是后三个月的形势看仍然面临不小的困难,主要是周期性和结构性调整的压力还在持续,受减税降费力度进一步加大等因素影响,财政收入增收空间狭窄、收入质量不高,加之财政增收基础不稳固,财源建设滞后,可用财力少,而刚性支出有增无减,收支矛盾问题突出,预算执行及收支平衡压力严峻。全年财政收入调整、转移支付补助调增部分支出项目,是在确保工资发放、保基本运转、重点民生支出及扶贫支出等法定支出增长要求和当年预算收支确保平衡的前提下进行的调整。受全县脱贫攻坚饮水、道路等基础设施和产业扶持等各项投入、政府债务年度还本付息、民生项目建设县配套资金与绩效挂钩的落实兑现等大量财政资金的投入,均是全年财政必须安排的支出项目,而实际可使用的财力及可调度的财政资金十分有限,无法满足全年的支出需求。
四、完成预算调整目标采取的措施
针对我县2018年财政收支压力情况,为确保预算调整落实到位,下一步,我们将着力于做好以下几个方面的工作:
(一)加强收入征管,深挖增收潜力
一是加强收入征管。进一步加强对水电、林业、制糖、木材加工等重点行业、企业和重点税种的征管,增强组织收入的针对性和预见性,确保完成全年收入任务。二是建立涉税信息共享机制。加大信息共享力度,建立涉税信息报送长效机制,充分发挥全县各部门协税护税的作用,对重点企业、重点行业,特别是政府性投资项目等涉税信息实施动态管理,及时掌握税源信息,确保应收尽收。三是加强非税收入征管。严格执行行政事业性收费和政府性基金目录清单制度,全面推进非税收入票据电子化管理,督促和指导各执收单位的非税收入缴解工作,确保依法征收、应收尽收、及时入库。
(二)积极培植税源,增强税收增长后劲
一是支持桂黔共建生态工业园区基础设施建设。优化发展环境,学好用活财税政策,加大项目融资和招商引资力度,做好跟踪服务,促进项目落地,实现项目投资带动税收增加。二是贯彻落实各项支持政策。加大对重点税源企业的支持力度,在政策扶持、政府奖励补助等方面给予适当支持,不断壮大县域经济基础,增强税收增长后劲。三是加大招商引资力度。积极落实县委、县政府发展外向型的决策部署,全方位招商引资,在政策允许的范围内,通过各项有利的条件,引入外地资本,激活本地投资,培育一批高税收、高附加值、成长空间巨大的企业,不断激活县域经济的内生动力。
(三)优化支出结构,重点保障民生
一是优先保障基本支出。确保干部职工工资及时发放,确保政权机关正常运转,确保各项改革性干部职工待遇及时到位。二是加大“三农”投入力度。落实农业可持续发展战略,加强高标准农田和水利基础设施建设,提高农业机械装备水平。完善村级公益事业一事一议财政奖补制度,继续抓好美丽乡村建设试点工作,促进城乡共同繁荣。积极开展农业保险工作,提高全县农民抗自然风险能力。三是加强清理盘活存量资金。进一步清理财政暂付款,继续盘活财政存量资金,集中财力向民生领域倾斜,整合资金用于扶贫攻坚工作,支持贫困乡村的基础设施建设和农业产业发展,缓解脱贫攻坚资金支出压力。
(四)强化预算约束,维持预算严肃性
强化预算的法定意识,加强预算管理,要尽量减少预算追加、调整事项,维护预算的严肃性。关注预算执行均衡性,在确保资金安全的前提下加快预算执行进度,提高预算执行及时性和有效性。
 
http://www.tianlin.gov.cn/uploadfile/fz/3912294305624.xlsx

相关链接