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田林县人民政府
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田林县2016年财政决算和2017年 上半年财政预算执行情况的报告(草案)

2017-10-16 17:44     
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田林县2016年财政决算和2017年
上半年财政预算执行情况的报告(草案)
——2017年9月  日在田林县第十六届人大常委会第8次会议上
田林县财政局局长   罗凤英
 
主任、各位副主任、各位委员:
受县人民政府委托,现将我县2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况向本次会议作报告,请予审议。
一、2016年财政决算情况
2016年是“十三五”规划开局之年,财政工作坚持以党的十八大和习近平总书记系列重要讲话精神为指导,认真贯彻落实区、市、县经济工作会议精神以及县委、县人民政府的决策部署,坚持稳中求进、改革创新,加强财政绩效管理工作,继续实施积极的财政政策,统筹抓好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等工作,全县经济社会持续健康发展,较好地完成了年初人大会议确定的财政收支目标任务。
(一)2016年公共财政收支决算情况
1.财政收入情况
2016年财政收入完成32251万元(含上划自治区金融保险业改征增值税391万元),占年初预算数29860万元的108%,占调整预算数31800万元的100.4%,同比增收3817万元,增长13.4%。其中:地方一般公共预算收入完成19520万元,占年初预算数的109.1%,同比增收1836万元,增长10.4%,其中:税收收入完成26771万元,同比增收1408万元,增长11.1%;非税收入完成5480万元,同比增收429万元,增长8.5%,占地方一般预算收入28.1%,同比下降0.5个百分点。收入分部门完成情况如下:
国税部门完成13036万元,占年初预算数10220万元的127.6%,同比增收3793万元,增长41%;
地税部门完成14142万元,占年初预算数14640万元的96.6%,同比减收459万元,下降3.1%;
财政部门完成5073万元,占年初预算数5000万元的101.5%,同比增收483万元,增长10.5%。
2.公共财政支出情况
2016年全县公共财政预算支出完成215175万元,占年初预算的142.3%,占全年预算指标的97.9%,同比增支8372万元,增长4%。增支较大的主要原因是在年中预算执行过程中,上级新增我县财力性转移支付补助26344万元、追加专项转移支付补助35445万元,两项相加比年初列入预算增加61789万元。支出科目分类执行情况如下:
一般公共服务支出完成22348万元,完成年初预算16325万元的136.9%,占全年预算指标22360万元的99.9%,同比增支3948万元,增长21.5%。
公共安全支出完成9822万元,完成年初预算6767万元的145.1%,占全年预算指标10032万元的97.9%,同比增支1705 万元,增长21%。
教育支出完成36408万元,完成年初预算32068万元的113.5%,占全年预算指标36432万元的99.9%,同比减支174万元,下降0.5%。按法定支出增幅要求,2016年财政经常性收入增幅为3.7%,当年县财力安排教育支出22959万元,同比增支1452万元,增幅6.8%,高于经常性增幅3.1个百分点,达到法定支出要求。教育支出同比减少主要原因是上级下达教育类专款及转移支付少于上年约两千万,虽然教育部门工资性支出增支较大,仍然无法使支出总量超过上年度,主要是初中教育及高中教育减支较大。
文化体育与传媒支出完成3536万元,完成年初预算1252万元的282.4%,占全年预算指标3536万元的100%,同比增支1414万元,增长66.6%。
社会保障和就业支出完成18118万元,完成年初预算12041万元的150.5%,占全年预算指标18219万元的99.4%,同比增支879万元,增长28.7%。
医疗卫生与计划生育支出完成25232万元,完成年初预算19971万元的126.3%,占全年预算指标25232万元的100%,同比增支4043万元,增长3.6%。
节能环保支出完成5788万元,完成年初预算2575万元的224.8%,占全年预算指标5903万元的98.8%,同比减支1022万元,下降7.1%。
城乡社区事务支出完成6618万元,完成年初预算2683万元的246.7%,占全年预算指标6698万元的98.1%,同比减支504万元,下降15%。
农林水事务支出完成61256万元,完成年初预算33085万元的185.1%,占全年预算指标62837万元的97.5%,同比增支20500万元,增长50.3%。
交通运输支出完成4942万元,完成年初预算3413万元的144.8%,占全年预算指标5226万元的94.6%,同比减支19088万元,下降79.4%。
国土海洋气象等事务支出完成2268万元,完成年初预算1163万元的195%,占全年预算指标2485万元的91.3%,同比增支576万元,增长34%。
住房保障支出完成14591万元,完成年初预算7167万元的203.6%,占全年预算指标15471万元的94.3%,同比增支550万元,增长3.9%。
国防、科技、资源勘探信息、商业服务业、金融和粮油物资储备、债务付息等其他支出累计完成4248万元,同比减支4405万元,下降50.6%。
3.重要支出指标分析
(1)民生支出情况。民生支出累计完成181145万元,占总支出的84.2%,同比增支4663万元,增长2.6%。其中:教育类下降0.5%、社保就业类增长28.7%、医疗卫生类增长3.6%、农林水类增长50.3%、交通类下降79.4%、住房保障类增长3.9%。政府按照有保有压、民生优先、保障重点的原则,切实调整优化支出结构,持续增加民生投入,但由于本年度上级下达民生领域专款同比少于上年较多,导致民生支出总量增幅不大。
(2)“八项”支出情况。“八项”支出累计完成125289万元,占总支出的58.2%,同比增支7931万元,增长6.8%,为全县GDP增长稳定增长提供保障,对全县经济社会发展起到积极推动作用。八项支出增长幅度不大主要原因:一是上级下达八项支出类专款同比少于上年较多;二是全年总指标增幅不大,可支配财力主要用于安排扶贫攻坚项目,无法安排更多资金用于八项支出。
(3)预备费支出情况。2016年本级预备费预算1500万元,实际支出1500万元,完成年度预算的100%。由于年度预算执行过程中没有重大自然灾害发生,本年预留的预备费主要调剂用于平衡当年预算,主要用于:城乡社区环境卫生支出550万元,资源勘探信息支出150万元,国土资源事务支出800万元。
(4)“三公”经费支出情况。2016年“三公”经费支出共815.85万元,同比减支7.35万元,下降0.9%。其中:公务接待费支出163.99万元,同比减支94.18万元,下降36.5%;因公出国(境)费用支出本年无支出,同比下降100%;公务用车购置费本年无支出,同比下降100%;公务用车运行维护费支出651.86万元,同比增支150.19万元,增长29.9%。车辆运行维护费的增支主要是厉行中央“八项规定”,公车改革后取消行政部门一般公务用车车辆,严格车辆定编,全年无新车辆购入,统一保留的应急车辆多为旧车,使用年度久远,维修及油耗成本较高。
4.财政收支平衡情况
2016年全县财政收入总计224591万元,其中:地方公共财政预算收入19520万元,上级补助收入185534万元(其中:返还性收入3131万元;一般转移支付收入112956万元,专项转移支付收入69447万元),债务转贷收入11210万元,调入资金556万元,调入预算稳定调节基金37万元,上年结余7734万元。全县财政支出总计219895万元,其中:一般公共预算支出215175万元,上解上级支出561万元,债务还本支出4159万元。收支相抵,年终滚结余4696万元,实现了收支平衡略有结余的目标。
(二)基金收支决算情况
1.政府性基金收支决算情况
(1)政府性基金收支平衡情况。2016年政府性基金收入总计6995万元,其中:当年基金收入1307万元、基金补助收入2874万元、债务转贷收入200万元,上年基金结余2614万元。2016年政府性基金支出总计5977万元,其中:当年基金支出5221万元,调出资金556万元,地方政府专项债务还本支出200万元。收支相抵,年终滚存结余1018万元,结转下年使用。
(2)政府性基金收入完成情况。我县全年政府性基金收入累计完成1037万元,占年初预算6000万元的21.8%,同比减收4730万元,下降78.4%,主要减收原因是本年度无大宗地块拍卖出让,土地出让金收入仅完成750万元,完成年初预算5300万元的14.2%,同比减收4600万元。其他收入主要有:城市公用事业附加收入完成83万元,同比减收67万元;城市基础设施配套费收入完成125万元,同比增收85万元;墙改基金收入完成93万元,同比增收23万元;污水处理费收入完成256万元,同比减收9万元。
(3)政府性基金支出完成情况。全年基金支出累计完成5221万元,完成年度调整指标6239万元的83.7%,同比减支4674万元,下降47.2%。基金支出分科目情况如下:
社会保障和就业支出完成1853万元,同比增支599万元,增长47.8%,主要是上级下达水库移民扶持项目资金较多。
城乡社区事务支出完成1236万元,同比减支6421万元,下降83.9%,减支主要原因是本年度收入减少,无法安排相应支出。其中:国有土地使用权出让收入安排各项土地开发支出仅为860万元,同比减支5255万元;新增建设用地有偿使用收入安排的支出完成37万元,同比减支456万元,原因是本年度无上级下达资金;城市基础设施配套费安排的支出完成74万元,同比减支654万元。
农林水事务支出完成15万元,与上年持平。
资源勘探信息等事务支出完成57万元,同比增支48万元,全部属于新型墙体材料专项基金支出。
其他支出完成2060万元,同比增支1099万元,增长114.4%。其中:其他政府性基金支出完成84万元,同比减支110万元;彩票公益金支出完成1976万元,同比增支1209万元,原因是上年度结余的彩票公益金安排扶贫专款1200万在本年支出。
2.社保基金收支决算情况
(1)社保基金收支平衡情况。2016年社保基金总计收入60175万元,其中:当年基金收入42152万元,上级补助收入9003万元,上年结余9020万元。2016年社保基金支出总计46648万元,其中:当年基金支出37433万元,上级上解支出9215万元。收支相抵,年终滚结余13527万元,实现了收支平衡略有结余的目标。
(2)社保基金收入完成情况。我县全年社保基金收入累计完成42152万元,占年初预算34361万元的122.7%,同比增收17441万元,增长70.6%。收入项目如下:
企业职工基本养老保险基金收入完成4313万元,同比增收19万元,增长0.4%;
机关事业单位工作人员养老保险基金收入完成15236万元,上年无此项收入,同比净增收;
城乡养老保险基金收入5013万元,同比减收8万元,下降0.2%;
城镇职工基本医疗保险基金收入3463万元,同比增收406万元,增长13.3%;
城镇居民基本医疗保险基金收入814万元,同比增收106万元,增长15%;
新型农村合作医疗保险基金收入12671万元,同比增收1723万元,增长15.7%;
工伤保险基金收入204万元,同比增收25万元,增长13.8%;
失业保险基金收入299万元,同比减收50万元,下降14.2%;
生育保险基金收入139万元,同比减收15万元,下降10%。
(3)社保基金支出完成情况。全年基金支出累计完成37433万元,完成年初预算33461万元的111.9%,同比增支14619万元,增长64.1%。基金支出项目如下:
企业职工基本养老保险基金支出4981万元,同比增支436万元,增长9.6%;
机关事业单位工作人员养老保险基金支出15236万元,上年无此项支出,同比净增支;
城乡养老保险基金支出3239万元,同比减支87万元,下降2.6%;
城镇职工基本医疗保险基金支出3211万元,同比减支213万元,下降6.2%;
城镇居民基本医疗保险基金支出49万元,同比减支23万元,下降32.2%;
新型农村合作医疗保险基金支出10441万元,同比减支755万元,下降6.7%;
工伤保险基金支出19万元,同比减支4万元,下降17.9%;
失业保险基金支出142万元,同比增支2万元,增长1.5%;
生育保险基金支出116万元,同比增支27万元,增长30.9%。
(三)地方政府债务情况
1.政府债务基本情况。2016年县本级政府债务余额48241万元(其中,一般债务46041万元,专项债务2200万元)。自治区核定县本级2016年政府债务限额52300万元(其中,一般债务50100万元,专项债务2200万元),当年债务余额不超过自治区核定限额。
2.新增政府债务构成情况。2016年市本级举借政府债务11410万元(其中,一般债务11210万元,专项债务200万元),从举借债务来源看,新增政府债券资金8400万元,政府债务在建项目债券2600万元,政府置换债券资金410万元。
3.新增地方政府债券使用安排情况。2016年,自治区下达我县新增地方政府债券8400万元,已支出8400万元。具体项目为:14个乡镇脱贫攻坚基础设施项目建设资金5100万元、交通局脱贫攻坚通屯道路硬化项目建设资金3000万元、组织部村级公共文化建设项目300万元。
4.地方政府置换债券使用安排情况。2016年,自治区下达地方政府置换一般债券资金3010万元,其中:自治区批复下达置换债券410万元;由一般新增债券的在建项目债券转化为置换债券2600万元。具体安排情况如下:
(1) 置换存量债务情况:自治区批复下达置换债券410万元,已完成置换410万元,置换率100%。主要置换项目有:国土局专项债务土地储备中心借款项目200万元,交通局一般债务BT项目出城道路工程款45万元,县污水处理厂及配套管网工程(旧)165万元。
(2)由一般新增债券的在建项目债券转化为置换债券2600万元,已支出2600万元,支出率100%。具体安排情况如下:乐里大桥重建工程1142万元、双虹桥改造工程409万元、三宝桥建设50万元、城区主干道油改工程913万元、城区背街小巷道路硬化工程86万元。
  5、地方政府债务还本付息情况。  2016年县本级偿还政府债务本金4359万元(其中,一般债务还本4159万元,专项债务还本200万元),政府债务付息1270元(其中,一般债务付息1265万元,专项债务付息5万元)。
6、地方政府债全发行费支出情况。    2016年县本级政府债券支付发行费10.76万元(其中,一般债券发行费10.56万元,专项债券发行费0.2万元)。
  7、地方政府债券发行期限及贷款利率情况说明。  2016年县本级举借的政府债券11410万元中,从发行期限看,3年期1300万元,5年期2545万元,7年期5100万元,10年期2265万元。从债券利率看,利率在2.67%-2.99%的有6810万元,利率在3%-3.28%的有4600万元。
 8、  2016年举借政府债务的使用情况。2016年县本级政府债券资金实际支出11410万元,支出进度100%,(其中:政府新增债券支出8400万元,支出进度100%,政府置换债券支出410万元,支出进度100%,政府债务在建项目债券支出2600万元,支出进度100%)。较好地完成了上级要求支出90%以上的目标任务,有力发挥政府债券资金支持“稳增长”的积极作用。
(四)2016年收回财政存量资金情况
2016年,共收回财政存量资金15911.53万元(其中:上年存量结余资金1345.31万元,当年收回财政存量资金14566.53万元),实际已支出15329.45万元,滚存结余582.39万元。主要支出项目:县国土局易地扶贫搬迁、桂黔工业园区、乐里防洪堤等项目的耕地占用税、征地补偿款及建设用地上报费用等7692万元,县经济局工业企业发展扶持和奖励金680万元,县水利局乐里河蓄水改造工程500万元,县农业局芒果苗木补助及特色产业发展基金231万元,县文广局百色市第四届文艺汇演及壮剧中心项目前期经费238万元,县机关事务局急用车服务中心运转经费90万元,县田七办田七种植大户补助及财政扶持资金700万元,县交通局“十三五”交通基础设施建设项目前期工作经费300万元,兴业城市开发、壮美文化旅游、锦林能源投资三家公司注册资金2000万元,县粮食局粮食储备库建设及搬迁费用450万元,县恒昌公司购买隆林县华隆开发投资公司国有企业债券(田林自来水厂资产包)180万元,县委宣传部采购2016、2017年重点党报党刊经费471万元,县发改局易地扶贫搬迁、巩固退耕还林资金和以工代赈等项目100万元。
(五)落实县十五届人大七次会议预算决议情况
2016年县人民政府紧紧围绕田林县第十五届人民代表大会第七次会议关于预算决议精神,积极应对经济下行压力,攻坚克难,统筹兼顾,突出重点,强化保障,确保年度预算收支计划的实现。
1.强化预算管理,努力实现财政收支平稳运行。加强对经济运行的预测分析研判,强化对重点税源、税种的监控,完善各项征管措施,落实工作责任,确保财政收入均衡入库,全县财政收入增速与经济增速基本同步,增幅保持在合理区间。继续优化支出结构,优先保障教育、科技、社保、卫生、城乡社区、农林水、住房保障、交通等重点领域的民生支出,严格控制“三公”经费,坚持厉行节约反对浪费,建立健全“三公”经费预算硬化约束、支出控制、通报预警、信息公开、监督检查、责任追究等长效机制,有效防止铺张浪费。
2.加大资金扶持力度,着力加强财源建设。一是大力支持工业园建设。投入7854万元加快推进桂黔经济合作产业园建设。其中,安排900万元完成园区一期场平工程,通过融资方式支持园区场平及水电、道路等基础设施建设,安排5054万元征地补偿和2040万元耕地占用税,确保完成土地收储工作。助力招商引资工作,助推百色矿业集团投资20亿元年产30万吨的铝水项目落户。二是大力扶持特色产业。投入2297万元支持我县特色产业发展,其中:安排特色产业发展基金250万元 ,芒果苗木补助650万元,田七种植补助900万元,“双高”糖料蔗基地建设57万元,万亩芒果观光林建设资金100万元,那比六音芒果示范基地项目150万元,定安优质姜种植示范基地50万元,“十百千”产业化油茶种植项目造林补助140万元。三是大力扶重点持企业发展。落实顺祥、星达、康益等小微企业扶持补助及奖励120万元,安排工业经济发展扶持和奖励资金680万元。
3.优化财政支出结构,保障重点支出。一是加大城乡风貌建设投入。全年安排13298万元用于城乡建设项目。投入3074万元用于提升城市品味工程,其中:乐里大桥及周边道路修复项目1222万元,双虹桥及周边道路、小广场等设施修复项目470万元,三宝桥及桥前广场项目70万元,三宝庙戏台及戏台前广场77万元,城区道路油改工程926万元,背街小巷86万元,河道岸边绿化带亮化工程223万元;投入10224万元用于改善农村环境项目,其中:投入7808万元用于农村危房改造建设,村级“一事一议”财政奖补项目资金1427万元,美丽乡村建设资金338万元,村屯绿化项目750万元。二是认真落实强农惠农政策。全面推行涉农补贴资金“一折通”,全年共发放涉农补贴25793.18万元,惠及农户46385户。三是切实加大教育事业投入力度。全年落实教育发展资金8158万元。其中:拨付义务教育公用经费3033万元,家庭经济困难学生补助205万元,学生营养改善补助2356万元,普高和中职学校助学金315万元,中职学校在校生免学费资金314万元,学前教育入园补助及免保教费135万元,校舍维修改造工程以及薄弱学校改造等工程类建设资金1800万元。四是加大社保资金投入力度。全年投入18282万元。逐步提高企业退休人员基本养老保险、城乡居民养老保险基础养老金、优抚对象抚恤和生活补助、城乡居民最低生活保障补助标准。加大文化旅游投入力度。全年落实文化旅游发展项目资金2778万元,其中:投入“吼敢”文化艺术节150万元、安排108万用于壮剧中心项目建设前期工作,投入20万元启动三宝庙星级旅游公厕项目建设,整合水利、住建等部门2300万元,打造定安镇“爱国主义教育基地”和特色旅游名镇建设,安排200万元用于推广我县旅游营销宣传活动,有效推动了我县文化旅游事业的发展。六是加大脱贫攻坚投入力度。全年投入脱贫攻坚基础设施及产业发展扶持等方面资金共18254万元。其中:投入9554万元(其中:新增债券5100万元、专项扶贫资金2014万元、整合涉农资金1900万元),用于乡镇脱贫攻坚道路、饮水方面的基础设施建设;落实以奖代补政策,兑现全县贫困户产业以奖代补资金2400万元;追加设立扶贫小额信贷风险补偿金3000万元,以扩大放贷额度,全年发放小额贷款政府贴息410万元;通过政府购买服务方式,统筹使用上级专款,全年投入易地扶贫搬迁项目3300万元。
4.加强财政管理,提高财政工作科学化水平。以新预算法为遵循,认真履行财政管理职能职责,坚持依法理财、民主理财、科学理财,不断提高财政细化管理水平。一是预算编制精打细算。加强调查研究,客观分析我县经济发展态势,认真排查摸底税源、财源分布状况,做好评估测算,努力提高预算编制的精确完整性,着力打造“五个财政”;二是严格硬化预算约束。严格控制一般性开支,对部门“三公”经费实行预算“零增长”,大力压缩“人、车、会、费”等支出,公用经费实行定额标准。三是加强政府投资评审工作。强化对政府投资项目建设费用预算评审工作,进一步提高财政资金使用效率,努力节省财政资金。全年共审核项目663个,评审金额58000万元,审定金额51300万元,审减资金6700万元,审减率为18%;四是是加强政府采购管理。进一步规范采购行为、拓展采购范围、深化采购改革、加强采购监管。全年政府采购项目预算金额63945万元,实际采购金额63249万元,节约预算资金696万元,节资率1.1%;五是认真履行财政监督职责。推行项目绩效考核评价机制和,提升财政绩效管理水平;认真组织开展涉农、惠民资金财政监督检查工作,确保财政资金使用安全。六是稳步推进预决算公开制度。按照全面规范、公开透明的原则,完善全口径预算管理,依法公开预决算,稳步推进重大民生专项资金公开工作。七是着力盘活财政存量资金。认真开展财政存量资金专项清理工作,有效清理收回到期结余结转资金。根据年度重点工作需要,按照集中财力办大事原则,将清理收回的资金重点投入脱贫攻坚基础设施建设,切实提高财政资金的使用效益。八是加强政府性债务管理。建立政府性债务的举借、规模、使用、偿还、预警制度,切实防范债务风险。积极争取置换债券,推行债务公开制度,自觉接受社会监督。九是扎实推进公务用车改革。已完成全县公务车辆的清理拍卖工作。
总的来说,2016年收支预算执行情况总体是好的,但仍面临严峻的困难和问题,主要是经济总量小,发展后劲不足,财源增长点不多,支出压力大,财政收支矛盾依然突出,预算管理工作有待加强等,为解决这些矛盾和问题,下一步县人民政府将采取有力措施,通过抓好财政收入,努力扩大财力规模;优化支出结构,全力保障民生;突出财源建设,促进地方经济发展等有力措施,以增加我县财力,切实解决收支矛盾问题。
(六)2015年预算执行审计发现问题整改情况
根据县审计局对我局2015年度财政预算执行情况和其他财政资金收支情况的审计结果,针对审计提出的问题,我局认真落实整改,将审计存在的问题逐一解决,整改情况如下:
1.年终部门未使用预算资金的问题及整改落实。关于审计组提出2015年底部门未使用预算结余资金9695.47万元的问题。主要是部门项目进展缓慢导致项目资金未能按进度支出,部分上级专款在年末下达导致资金滞留国库。针对此问题,我局通过加强对项目资金指标的监控管理,督促各部门加快项目实施进度,加快项目资金支出,同时加强财政存量资金核实清理工作,将清理盘活的存量资金统筹安排投入民生项目,减少财政资金沉淀。通过以上措施,至2016年底,各部门上年末结余指标支出9412.47万元,支出率达97.1%,有效地减少项目资金滞留国库的情况。
2.公务卡强制结算科目现金结算占较大比例的问题及整改落实。关于审计组提出2015年度在我县公务卡强制结算经济业务中现金方式结算占9.07%,公务卡结算占8.59%,现金结算占比例较大的问题。目前我县公务卡使用率偏低,现金方式结算占比较大,主要原因是部分单位领导不够重视,公职人员使用公务卡的意识不够,导致公务卡结算在单位推进不畅。针对此问题,我局通过加强对部门使用公务卡的政策宣传和监督管理,切实提高了公务卡的结算率。
田林县2016年预算绩效管理
开展财政支出绩效评价试点工作是深入贯彻落实科学发展观,按照中央、自治区关于加强政府绩效和预算绩效管理的要求,强化预算支出责任和效率,统筹规划、分级管理、大胆实践、有序推进,积极探索建立以绩效目标实现为导向,以绩效评价为手段,以结果应用为保障,以改进预算管理、优化资源配置为目的的预算管理模式,进一步提高政府绩效和财政资金使用效益,为全面推进预算绩效管理发挥示范引导作用。为此我局领导高度重视该项工作, 结合我县预算绩效管理试行办法,2016年我局制定了《关于开展田林县2016年预算绩效管理工作的通知》(田财字〔2016〕22号)、《田林县关于开展2015年度预算绩效评价工作的通知》对我县预算绩效管理工作进行布置。
2016年我县进一步扩大预算绩效管理范围,将除开涉密部门外的全县117个乡(镇)和部门为2016年预算绩效管理工作单位,全部纳入预算绩效管理,主要有2016年脱贫攻坚基础基础建、2016年基层政权建设、2016年森林生态效益补偿、农村义务教育学生营养改善计划、2016年通村水泥路项目、公共租赁住房及各乡镇各部门的部门整体支出等,涉及预算绩效管理项目资金37798.17万元,部门整体支出资金23307.15万元,总计资金158367.51万元,占2016年支出总数213396万元的74.2%。对2015年纳入预算绩效的资金支出开展支出绩效评价,评价金额50971.14万元,占2015年预算支出95674万元的53.3%。
二、2017年上半年财政预算执行情况
2017年是实施“十三五”规划的重要一年,今年以来,财政工作坚持以党的十八大和习近平总书记系列重要讲话精神为指导,认真落实田林县第十六届人民代表大会第一次会议确定的财政工作指导思想,紧紧围绕区、市、县经济工作会议精神以及县委、县人民政府决策部署,充分发挥财政职能作用,狠抓收入征管,优化财政支出结构。上半年,全县财政收支均实现“时间过半,任务过半”,财政收入稳步增长,重点支出保障有力,财政运行总体平稳,为完成全年收支任务奠定良好基础。
(一)上半年公共财政预算收支情况
1.财政收入情况
上半年,全县财政总收入累计完成19876万元,占年初预算数33460万元的59.4%,完成市政府要求上半年收入目标数19800万元的100.4%,同比增收2357万元,增长13.5%。其中:其中税收收入累计完成15070万元,同比增收645万元,增长4.5%,占财政总收入的75.8%;非税收入完成4806万元,同比增收1712万元,增长55.3%。一般公共预算收入累计完成12846万元,占年初预算数19590万元的65.6%,同比增收2439万元,增长23.4%。财政总收入和一般公共预算收入均实现 “双过半”任务。收入分部门完成情况:
(1)国税部门累计完成8541万元,占年初预算数17050万元的50.1%,同比增收2622万元,增长44.3%。其中:增值税完成3336万元,同比减收234万元,下降6.6%;改增增值税完成3480万元,同比增收2877万元,增长477.1%;消费税完成10万元,同比增收4万元,增长66.7%;企业所得税完成1715万元,同比减收25万元,下降1.4%。
(2)地税部门累计完成6725万元,占年初预算数11310万元的59.5%,同比减收1998万元,下降22.9%。其中:代征营改增收入16万元;企业所得税完成88万元,同比减收791万元,下降90%;个人所得税完成1325万元,同比减收47万元,下降3.4%;城建税完成252万元,同比减收50万元,下降16.6%;房产税完成172万元,同比增收100万元,增长138.9%;土地增值税完成190万元,同比减收162万元,下降46%;教育费附加完成196万元,同比减收21万元,下降9.7%;耕地占用税完成4062万元,同比增收1662万元,增长69.3%;契税完成189万元,同比增收5万元,增长2.7%;其他零星税种235万元,同比减收18万元,下降7.1%。
(3)财政部门累计完成4610万元,占年初预算数5100万元的90.4%,同比增收1733万元,增长60.2%。其中:行政事业性收费收入完成428万元,同比减收27万元,下降27%;罚没收入完成370万元,同比减收160万元,下降30.2%,国有资本经营收入暂无收入,同比净减收710万元。国有资源有偿使用收入完成704万元,同比增收287万元,增长68.8%。捐赠收入完成2443万元,同比增收2165万元,增长778.8%;专项收入完成280万元,同比减收459万元,下降62.1%。其它收入累计完成380万元,同比减收47万元,下降11%。
2.公共财政支出情况
上半年,全县一般公共财政预算支出累计完成119946万元,完成年初预算的80.5%,完成预算指标的58.8%,完成市政府要求上半年支出任务109403万元的109.6%,同比增支20489万元,增长20.6%。上半年财政支出进度情况良好,已顺利完成支出“双过半”任务。主要支出项目执行情况如下:
(1)支出功能分类执行情况。
一般公共服务类支出完成10791万元,完成年初预算的63.9%,同比增支26万元,增长0.2%。
公共安全类支出完成4110万元,完成年初预算的54.9%,同比增支18万元,增长0.4%。
教育类支出完成29290万元,完成年初预算的94.9%,同比增支5068万元,增长20.9%。
文化体育与传媒支出完成1446万元,完成年初预算的91.7%,同比增支645万元,增长80.5%。
社保和就业类支出完成19978万元,完成年初预算的110.6%,同比增支8675万元,增长76.7%。
医疗卫生与计划生育类支出完成18516万元,完成年初预算的77.1%,同比增支1133万元,增长6.5%。
城乡社区事务类支出完成2045万元,完成年初预算的80.6%,同比减支1367万元,下降40.1%。
农林水事务类支出完成18469万元,完成年初预算的83.7%,同比增支6176万元,增长50.2%。
交通运输类支出完成2358万元,完成年初预算的243.8%,同比减支1421万元,下降37.6%。
国土海洋气象等事务支出完成5481万元,完成年初预算的540%,同比增支2337万元,增长74.3%。
住房保障支出完成3154万元,完成年初预算的63.9%,同比增支75万元,增长2.4%。
国防、科技、资源勘探、商业服务业、金融监管、粮油物资储备、债务付息等其他支出完成2534万元,同比减支36万元,下降1%。
2.重要支出指标执行情况
工资性支出完成29747万元,占总支出的24.8%,同比减支2960万元,下降9.1%。
民生支出完成103931万元,占总支出的86.7%,同比增支21479万元,增长26.1%。民生支出预算执行,较好地贯彻了“关注民生、保障民生、惠及民生”的公共财政理念。
 “八大项”支出完成86628万元,占总支出的72.2%,同比增支13271万元,增长18.1%。上半年财政八项支出可相应拉动第三产业增长超过3个百分点,拉动GDP增长超过1个百分点。
3.当年专款支出执行情况。上半年,当年上级追加专款指标49533万元,同比增加3833万元,增长8.4%。已下达指标27145万元,指标结余22388万元,兑现率54.8%
4.当年上级转移支付下达情况。上半年,上级下达我县转移支付补助109698万元,同比增加14858万元,增长15.7%,(其中:可支配的财力性转移支付74033万元,同比增加9718万元;教育、社保和医疗等特定用途转移支付35665万元,同比增加5140万元),截止6月底,已支出24550万元,结余11115万元。
(二)基金收支执行情况。
1.政府性基金收支执行情况
(1)政府性基金总体收支情况。上半年,政府性基金收入总计2643万元,其中:当年政府性基金收入950万元,基金上级补助收入675万元,上年结余1018万元。政府性基金支出累计完成382万元,同比减支748万元,下降66.2%。上半年政府性基金结余2261万元。
(2)政府性基金收入完成情况。上半年,我县政府性基金累计完成950万元,占年初预算3600万元的26.4%,同比减收48万元,减幅4.8%。主要收入项目有:土地出让收入累计完成565万元,同比减收129万元,减幅18.6%,原因是本年度1-6月土地出让收益有所减少;城市基础设施配套费收入累计完成122万元,同比净增收16万元;墙改基金收入累计完成39万元,同比减收51万元;污水处理费收入累计完成164万元,同比增收56万元。
(3)政府性基金支出完成情况。上半年,我县政府性基金支出累计完成382万元,支出进度40.2%,同比减支748万元。其中:社会保障和就业支出90万元,城乡社区事务支出140万元,农林水事务支出68万元。
2.社会保障基金收支执行情况
(1)社保基金总体收支情况。上半年,社保基金收入总计39841万元,其中:当年社保基金收入22829万元,基金上级补助收入3485万元,上年结余13527万元。社保基金支出23814万元,其中:基金支出14944万元,上级上解支出8870万元,上半年社保基金结余16027万元。
(2)社保基金收入完成情况。社保基金收入22829万元,占年初预算30813万元的74.1%,同比减收2460万元,下降9.7%。其中:企业职工基本养老保险基金收入2746万元,同比增收500万元;机关事业单位工作人员养老保险基金收入25万元,同比减收8959万元,主要是机关养老保险正在清算个人及单位部分的缴费比例,暂不入基金账户;城乡养老保险基金收入4117万元,同比增收209万元;城镇职工基本医疗保险基金收入3627万元,同比增收796万元;城镇居民基本医疗保险基金收入687万元,同比增收683万元;新型农村合作医疗保险基金收入11235万元,同比增收4315万元;工伤保险基金收入169万元,同比增收56万元;失业保险基金收入100万元,同比减收20万元;生育保险基金收入123万元,同比减收41万元。
(3)社保基金支出完成情况。上半年,社保基金支出14944万元,同比减支10351万元,下降40.9%。其中:企业职工基本养老保险基金支出2520万元,同比增支203万元;机关事业单位工作人员养老保险基金支出4556万元,同比减支10681万元;城乡养老保险基金支出1681万元,同比增支87万元;城镇职工基本医疗保险基金支出496万元,同比减支289万元;城镇居民基本医疗保险基金支出17万元,同比减支12万元;新型农村合作医疗保险基金支出5500万元,同比增支552万元;工伤保险基金支出8万元,同比减支140万元;失业保险基金支出42万元,同比减支32万元;生育保险基金支出125万元,同比减支39万元。
(三)地方政府债务情况
1.政府债务基本情况。2017年初我县政府债务余额为48241万元,当年新增政府债务16100万元,偿还债务本金2680万元(其中,政府性资金偿还80万元,置换存量债务2600万元),截至2017年6月底,我县政府债务余额61661万元。
2.政府债务构成情况。2017年上半年,我县地方政府债务共计61661万元。其构成主要有:一是自治区财政厅转贷的地方政府债券额度55710万元。其中:历年地方政府债券39610万元,当年地方政府置换债券2600万元、当年新增地方政府债券13500万元;二是投入经济综合开发项目的世界银行贷款3572万元;三是通村道路硬化项目农业发展银行贷款2000万元;四是其他住建局、教育局、国土局、交通局和各乡镇等部门的零星债务379万元。
3.2017年新增政府债券使用情况。今年自治区财政厅共下达我县新增政府债券13500万元(其中:2467万元要用于扶贫支出)。县本级使用政府债券项目严格按照政府债券使用范围来进行安排,优先保障在建公益性项目后续融资,防止出现半拉子工程。重点用于公路、义务教育均衡发展等中央和自治区确定的重要领域和重大公益性项目建设。县本级2017年政府新增债券主要安排项目情况如下:
2017年政府新增债券资金项目
(1)交通基础设施579万元。
①、田林县公路基础设施建设579万元。
(2)农村民生工程和农村基础设施(不含水利和公路)2927万元。
②、田林县2017年脱贫攻坚基础设施建设项目2467万元。
③、田林县2017年村部建设项目460万元。
(3)水利基础设施900万元。
④、田林县2017年农田水利基础设施建设400万元。
⑤、田林县2017年启文水库扩容项目建设500万元。
(4)医疗卫生、教育文化等社会事业基础设施3950万元。
⑥、田林县义务教育均衡发展建设项目(教育局本级)600万元。
⑦、田林县义务教育均衡发展建设项目(小学)1110万元。
⑧、田林县义务教育均衡发展建设项目(初中)2090万元。
⑨、田林县2017年戏台、篮球场等建设项目150万元。
(5)其他基础性公益性项目万元。
⑩、田林县2017年一事一议项目建设资金357万元。
⑾、田林县三宝桥300万元。
⑿、田林县粮食储备库、附属设施项目建设300万元。
⒀、田林县桂黔经济合作产业园区场平工程等项目2187万元。
⒁、田林县桂黔经济合作产业园区基础设施建设1400万元。
⒂、田林县2017年村集体经济项目资金500万元。
⒃、田林县旧州扶贫产业园区供水工程100万元。
4.政府置换债券置换存量债务情况。今年我县共向上申请获得自治区财政厅批准下达置换债券资金2600万元,主要用于置换田林县污水处理厂及配套管网工程(旧)款1275万元,田林县生活垃圾无害化处理场725万元,2012年新增一般债券600万元。已完成置换2600万元,置换率100%。
(四)2016年收回财政存量资金情况
按《预算法》和上级文件要求,加大清理盘活历年存量资金力度,对全县各部门两年以上未形成支出的结余资金进行清理收回财政总预算,重点投向扶贫领域支出,2017年上半年,共收回财政存量资金6805.65万元(其中:上年存量结余资金582.39万元,当年收回财政存量资金6223.26万),实际已支出6805.65万,支出率100%。
(五)上半年预算执行主要工作成效
总体来看,上半年财政预算执行情况较好,较好地发挥了财政的基础性、制度性和保障性作用。
1.财政收支稳步增长,总体运行平稳。一是财政收入稳步增长。县财税部门积极挖潜增收,紧咬年初人大确定的预算收入33460万元及市级下达的全年收入任务35000万元不放,加强重点行业及企业的税收征管,密切跟踪龙滩电站、洞巴电站、和平糖业、荔森纸业、广西伟健药业等重点税源企业,关注企业生产经营形势,增加收入组织的针对性和预见性;积极实施“甲供工程”及“清包工”管理方式,执行简易计税法,降低“营改增”税改政策对税收收入带来的影响;加强非税收入入库,督促各有关单位及时将非税收入上缴国库,将单位账户利息统一纳入非税收入管理范围,上半年,财政收入持续平稳增长,提前完成上半年收入“双过半”任务,超任务完成市级要求的上半年收入目标,财政总收入增幅在全市排名第三名,一般公共预算收入增幅排名第五名。二是财政支出增幅较大。在财政支出上,坚持有保有压,有促有控,合理安排预算支出,注重保障重点,优化支出结构,切实解决财政支出进度缓慢问题,有效发挥财政资金在稳增长、调结构、惠民生中的积极作用,成效明显。上半年财政支出稳步增长,圆满完成了上半年支出“双过半”任务,超额完成了市级下达的收入目标,而我县“八大项”支出的快速增长,也相应拉动了我县第三产业增长3个百分点、 GDP增长1个百分点。财政总支出增幅在全市排名第三名,“八大项”支出增幅排名第一名。
2.调整优化支出结构,提高民生保障水平。上半年,通过强化财政资金管理,加快推进重大项目、重点领域资金及存量资金等的统筹使用,优先保障民生支出,增加资金有效供给。全县民生支出完成10.39亿元,同比增支2.15亿元,增长26.1%,占财政总支出86.7%。一是优先支持教育事业发展。全县教育支出完成29290万元,增长20.9%。其中:拨付义务教育公用经费3018万元确保教育事业行政运行;落实各项教育补贴,切实提高教育保障水平,拨付家庭困难寄宿生生活补助及生活费2507万元,农村义务教育学生营养改善补助2142万元,学前教育入园补助及免保教费补助126万元,中等职业教育及普通高中助学金、奖学金347万元、库区移民子女普通高中免学费补助225万元;加大教育基础设施建设投入,改善农村教学环境,拨付薄弱学校改造资金2300万元,中小学校舍维修改造资金1391万元,普通高中基础能力建设资金2000万元,学期教育发展资金2278万元,县第二、第三、第四及光明幼儿园建设资金570万元。二是支持文化体育事业发展。共拨付1754万元支持我县文化体育事业发展,其中:投入2017年“吼敢”歌圩壮剧艺术节191万元,祭瑶娘活动经费10万元,安排壮剧传承发展扶持专项资金44万元,桂西北五县春节联欢文艺晚会及春节文体活动经费28万元,参加百色市五县羽毛球赛、老年人太极拳、民族健身赛活动经费24万元;投入村级公共服务中心建设175万元,拨付壮剧中心建设资金960万元,拨付重点文物保护定安镇岑氏祠堂维修资金20万元。三是加大社会保障资金投入。全县社会保障和就业支出完成19978万元,增长76.7%。其中:拨付孤儿基本生活保障56万元,流浪乞讨人员救助10万元,残疾人家庭无障碍改造、“阳光家园”、康复补助等残疾人事业补助资金325万元,涉军群体和退役士兵补助资金212万元,优抚对象抚恤补助210万元,五保户供养补助资金116万元,城乡低保补助资金10769万元,福利院建设及维修改造资金124万元,拨付农村劳动力农民工技能培训经费55万元。四是推进公共医疗卫生保障系统建设。全县医疗卫生与计划生育支出完成18516万元,增长6.5%,其中:拨付公立医院改革补助394万元,基本药物制度补助441万元,基层医疗药物零差率销售补助220万元,公共卫生服务项目补助资金1402万元,打击“两非”及艾滋病防治专项经费920万元,计划生育家庭小额贷款贴息、孕前优生免检费等计划生育职业补助38万元,乡村医生养老生活补助110万元。五是支持改善人居环境。上半年落实城乡社区事务支出2045万元,住房保障支出3154万元。主要投入:县城市容市貌绿化亮化121万元,“美丽广西”宜居乡村改厨改厕304万元、屯级公路照明试点36万元,乡村建设示范村绿色村屯142万元,廉租住房建设及棚户区改造工程72万元,农村危房改造补助1053万元,市民购房补助41万元。六是严格控制一般性支出。坚持“厉行节约、反对浪费”原则,合理安排资金,压缩会议经费、公务接待、公务购车以及学习考察等一般性支出,严控专项支出,保持“三公”经费“零增长”,上半年全县三公经费支出407.39万元,同比减支0.54万元,下降0.13个百分点;全县一般公共服务和公共安全支出14901万元,同比增长404万元,增长0.3%,低于公共财政预算支出增幅20.3个百分点。
3.实行积极财政政策,落实支农惠农政策。一是及时足额兑付涉农补贴,确保群众农业生产生活需要。上半年发放农业支持保护补贴2064.98万元,补贴面积103477.88亩,惠及农户47526户;拨付农机购置补贴180万元;兑现大中型水库移民后期扶持资金432万元;兑现退耕还林补助资金1480万元。二是加大农村、农业基础设施建设投入,改善农村生产生活条件。投入 “一事一议”财政奖补资金1427万元,支持各乡镇村级道路硬化、溪堤加固以及公共活动场所建设等项目107个;投入美丽乡村建设资金494万元,屯内道路硬化、路灯亮化、绿化等项目3个;拨付3730万元,支持小型农田水利基本建设;拨付农村安全饮水工程资金1845万元,解决农村人畜饮水安全问题;拨付资金2510万元,用于中小河流治理工程建设。
4.加大扶贫资金投入,助推脱贫攻坚。一是加大财政扶贫资金投入。上半年投入脱贫攻坚基础及产业发展扶持等扶贫资金共19199万元。其中:安排扶贫各项工作经费65万元;投入5445万元用于乡镇脱贫攻坚道路、饮水方面的农村基础设施建设;投入678万元用于乡镇脱贫攻坚产业发展扶持;投入10115万元支持易地扶贫搬迁工程;追加扶贫小额信贷风险补偿金2000万元,以扩大放贷额度,全年发放政府小额贷款贴息348万元。二是加大涉农资金统筹整合力度。2017年自治区批复我县统筹整合涉农资金计划数35237.15万元,计划投入基础设施建设类项目资金10635.8万元,投入产业发展类项目资金2120.8万元,投入能力建设类项目560万元,投入林业改革(林业补助资金)类资金7836.3万元。
5.深化财政改革,强化财政管理。按照深化财税体制改革的总体部署,不断强化管理措施,完善管理机制,推动财政改革工作开展。一是进一步完善国库集中支付管理。积极推进国库支付电子化管理改革,建立财政资金运行程序,全面推进电子化支付业务。二是稳步推进公车改革工作。通过制定方案、数据审核、粘贴标识、封存移交等工作,对全县287辆公车进行改革,拍卖及报废77辆,实际保留210辆;三是加强政府采购管理。通过完善采购程序,规范采购行为,加强采购监管,上半年政府采购项目预算金额41653万元,实际采购金额41242万元,节约预算资金411万元,节支率1%。四是深入开展财政投资评审。进一步完善财政投资委托评审制度,逐步扩大评审范围。上半年共完成评审项目341个,涉及资金66458万元,审定金额59273万元,审减金额7185万元,审减率10.8%。五是加强固定资产管理。将规范行政事单位国有资产管理与加强预算管理、财务管理相结合,对各行政事业单位财务人员和固定资产系统管理人员进行了培训,并对全县资产开展了全面核查。
6.积极推进预算公开,进一步透明财政。按照新《预算法》的要求,进一步推进预算公开科学化、透明化。一是严格公开时间。在县人大批复下达县本级财政预算后,县财政及时批复下达部门预算,县本级预算和部门预算都能在批复下达20日内进行公开。二是强化公开范围。除人武部、武警中队、消防大队三部门的预算信息涉密不公开外,全县113个一级预算单位的部门预算和“三公”经费预算全部纳入预算公开范围,公开面达100%。。三是细化公开程度。制定公开模版,设定公开套表,将部门预算细化公开到功能分类“项”级科目、经济分类“款”级科目。四是实行集中公开。建立本县预决算公开统一专栏,改变部门自行选择公开平台的方式,2017年起统一在田林县政府网站设立的“财政预决算公开专栏”进行集中公开。
(六)上半年预算执行存在的主要问题
上半年,财政收入保持快速增长,成绩来之不易,但也要保持清醒的头脑,冷静面对困难和问题,主要是财政收入质量控制有待加强;可用财力少,资金调度紧张;财源结构单一,财源建设滞后,增长乏力,预算执行面临严峻形势。
(七)确保完成全年目标任务措施
下半年,财政工作将继续“围绕中心,服务大局”,认真落实县委、县政府决策部署,加强财政管理,严格预算执行,积极发挥财政职能作用,全力服务我县发展稳定大局。为完成年度预算任务,重点抓好以下几项主要工作:
1.加强收入征管,深挖增收潜力。一是加强收入征管。围绕全年收入目标,加强财税部门工作协调配合,加强税收分析调度,挖掘增收潜力,进一步加强对水电、林业、制糖、木材加工等重点行业、企业和重点税种的征管,密切关注企业生产经营情况,增强组织收入的针对性和预见性,确保完成全年收入任务。建立涉税信息共享机制。加大信息共享力度,建立涉税信息报送长效机制,充分发挥全县各部门协税护税的作用,对重点企业、重点行业,特别是政府性投资项目等涉税信息实施动态管理,及时掌握税源信息,以便实施税收稽查,推行税源公开机制,促进企业诚信纳税、依法纳税。三是加强非税收入征管。严格执行行政事业性收费和政府性基金目录清单制度,全面推进非税收入票据电子化管理,落实依法征收、源头控收、以票管收等征管机制和手段,督促和指导各执收单位的非税收入缴解工作,确保依法征收、应收尽收、及时入库。
2.积极培植税源,增强税收增长后劲一是支持桂黔共建生态工业园区基础设施建设。优化发展环境,学好用活财税政策,加大项目融资和招商引资力度,做好跟踪服务,促进项目落地,实现项目投资带动税收增加。二是贯彻落实各项支持政策。加大对重点税源企业的支持力度,在政策扶持、政府奖励补助等方面给予适当支持,不断壮大县域经济基础,增强税收增长后劲。三是加大招商引资力度。积极落实县委、县政府发展外向型的决策部署,全方位招商引资,在政策允许的范围内,通过各项有利的条件,引入外地资本,激活本地投资,培育一批高税收、高附加值、成长空间巨大的企业,不断激活县域经济的内生动力。
3.优化支出结构,重点保障民生。一是优先保障基本支出。确保干部职工工资及时发放,确保政权机关正常运转,确保各项改革性干部职工待遇及时到位。二是提高社会保障水平。强化社保基金预算执行管理,加强就业资金监管,深入推进医药卫生体制改革,推行城乡居民大病保险,全面实行困难群众生活救助社会化发放,提高保障标准。三是加大“三农”投入力度。落实农业可持续发展战略,加强高标准农田和水利基础设施建设,提高农业机械装备水平。完善村级公益事业一事一议财政奖补制度,继续抓好美丽乡村建设试点工作,促进城乡共同繁荣。积极开展农业保险工作,提高全县农民抗自然风险能力。四是清理盘活存量资金。进一步清理财政暂付款,继续盘活财政存量资金,集中财力向民生领域倾斜,整合资金用于扶贫攻坚工作,支持贫困乡村的基础设施建设和农业产业发展。
4.强化预算约束,维持预算严肃性。强化预算的法定意识,加强预算管理,要尽量减少预算追加、调整事项,维护预算的严肃性。关注预算执行均衡性,在确保资金安全的前提下加快预算执行进度,提高预算执行的及时性和有效性。
各位主任、副主任、委员:总体而言,上半年我县预算收支执行情况良好,但任务依然艰巨,我们将迎难而上,认真分析形势,积极研究对策,采取强有力的措施,挖掘征收潜力,确保收入增长。严格预算执行,调整优化支出结构,重点保障工资、民生支出、机关正常运转和县委、县政府重点中心工作资金需要,确保完成全年财政预算收支任务



附表:
http://www.tianlin.gov.cn/uploadfile/fz/0110302102238.xls

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