简体版| 繁体版
网站支持IPv6
当前位置:首页 > 信息公开 > 重点信息 > 财政预决算 > 部门决算 > 2018

广西壮族自治区田林县烟草生产办公室 2017年部门决算公开说明

2018-10-26 13:02
【字体: 打印
广西壮族自治区田林县烟草生产办公室 2017年部门决算公开说明
目    录
 
第一部分:田林县烟草生产办公室概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分:田林县烟草生产办公室2017年部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分:田林县烟草生产办公室2017年度部门决算情况说明
一、2017 年度收入支出决算总体情况。
二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。
三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2017 年度政府性基金支出决算情况。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
六、其他重要事项情况说明。
第四部分:名词解释
 
 
第一部分:田林县烟草生产办公室概况
一、主要职能
田林县烟草生产办公室为田林县人民政府管理的财政全额拨款事业单位,核定人员编制6名。目前全办共有人员8名,其中3名领导(1个主任、2个副主任),5名技术人员。基本职能:1、贯彻执行中央、自治区、市关于烟草生产产业发展的方针、政策和法律、法规,为全县烟草生产产业发展提出建议,为县委、县人民政府提供烟草生产产业发展运行情况;2、研究全县烟草生产发展战略、总体布局和产业政策,参与制定烟草生产产业发展规划和年度计划;负责对全县烟草生产产业发展、经营的组织协调及相关工作;3、及时反映烟草生产产业发展中的重要情况和问题,对烟草生产产业发展的重大问题开展调查研究;4、负责国家、自治区、市、县烟草生产产业发展专项资金的管理、使用和监督,确保资金发挥效益;5、负责组织开展以烟草生产为主的建设以及标准化种植技术的培训和推广等工作,参与和协调在有关部门制定烟草生产综合质量标准;6、负责拟定烟草生产产业发展优惠政策,经县委、县人民政府批准后协调相关部门认真落实,做好全县烟草生产产业的服务工作;7、负责编制、申报和管理全县烟草生产产业项目,组织开展以烟草产业为重点的项目招商引资和对外经济技术合作与交流;8、负责建立健全全县烟草生产产业科研服务支撑体系,抓好科技培训和推广,推进科技创新;9、负责烟草生产产业信息宣传工作,建立健全烟草生产产业信息支撑体系,提供市场信息服务,组织产业文化研究,提升产业形象,组织产业对外宣传;10、负责指导全县烟草生产产业行业学会、协会建设工作;11、负责协调解决烟草生产企业和种植农户的关系,积极开展烟草生产产业生产实验示范、科技成果应用工作;12、承办县委、县人民政府关于烟草生产产业发展的日常工作和其他工作。


二、部门决算单位构成
仅田林县烟草生产办公室本级。
 
 
 
 
 
第二部分:田林县烟草生产办公室 2017年度部门决算报表
 (详见附件)

第三部分:田林县烟草生产办公室2017年度部门决算情况说明
(一)本部门2017年度总收入349.58万元,其中本年收入342.76万元, 较2016年度决算数增加269.4万元,增长367.43%。收入具体情况如下。
1.财政拨款收入342.72万元,为县财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加269.4万元,增长367.43%,主要原因是16年本级财政没有下拨项目经费。
2.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。如:计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2016年度决算数持平,我局无此项收入。  
3.经营收入0万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2016年度决算数持平,我局无此项收入。
4.其他收入0 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。我局无此项收入。
5.          用事业基金弥补收支差额0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。较2016年度决算数持平,我局无此项收入。
6.上年结转和结余6.86 万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少129.41 万元,下降94.97%,主要原因是及时开展项目工作。
(二)本部门2017年度总支出349.59万元,其中本年支出302.41万元, 较2016年度决算数增加185.96万元,增长159.69%。支出具体情况如下:
1.社会保障就业支出9.33万元:主要用于人员的养老保险支出及退休人员生活补助。较2016年度决算数增加9.33万元,增加100%,主要原因是今年实行新的养老制度。
2.          医疗卫生和计划生育支出2.94万元:主要用于缴纳人员其他社会保障费。较2016年度决算数增加0.37万元,增长14.40 %,主要原因是主要原因是缴费基数的增加。
3.农林水支出(类)290.15万元:主要用于本部门按国家规定发放的在职人员及离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出及烟草生产办公费用;较2016年度决算数增加176.27万元,增加154.79%,主要原因是增加开展项目经费及人员工资福利增加。
4.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2016年度决算数持平,我局无此项收入。
5.年末结转和结余47.17万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少89.1万元,下降65.38 %,主要原因是开展项目工作。
二、2017 年度一般公共预算支出决算情况
田林县烟草生产办公室2017年度一般公共预算支出302.41万元,较2016年度决算数增加185.96万元,增长159.69%。其中:基本支出85.90万元,项目支出216.52万元。
田林县烟草生产办公室2017 年度一般公共预算支出年初预算为238.45万元,支出决算为302.41万元,完成年初预算的126.82 %。
(一)社会保障就业支出年初预算为0万元,支出决算为9.33万元,完成年初预算的9.33%。主要用于人员的养老保险支出及退休人员生活补助,因年初未在该支出类列支预算导致存在较大差异。
1、行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算数为8.73万元,主要用于在编在职职工缴纳的养老保险支出。
2、行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休(项)支出决算数为0.6万元,主要用于支付退休人员的生活补助费支出。
(二)医疗卫生与计划生育支出(类)年初预算为2.97万元,支出决算为2.94万元,完成年初预算的98.99%。主要用于缴纳人员其他社会保障费用,主要是17年比16年缴纳人员其他社会保障费用缴费人数的减少。
1、行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)支出决算数为2.94万元,主要用于支付在编人员的医疗保险、工伤保险及生育保险支出。
(三)农林水支出(类)年初预算为227.24万元,支出决算为290.15万元,完成年初预算的127.68%。主要用于本级部门按国家规定发放的在职人员及离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出及烟草生产办公费,主要是开展项目增加及人员工资福利增加导致存在差异。
1、农业(款)行政运行(项)支出决算数为71.84万元,主要用于人员工资福利的支出.
2、农业(款)一般行政管理事务(项)支出决算数为1.33万元,主要用于人员下乡差旅费及办公费支出.
3、农业(款)事业运行(项)支出决算数为1.09万元,主要用于本部门日常工作办公用品支出.
4、农业(款)其他农业支出(项)支出决算数为215.19万元,主要用于本年度烟草生产方面支出,包括各乡镇烟叶创税奖,烟区道路维修,烟农(贫困户)补助,烟叶保险费,新烟农扶持款,烟农培训费等.
5、扶贫(款)其他扶贫支出(项)支出决算数为0.69万元,主要用于人员下贫困户帮扶差旅费.
(四)住房保障支出类科目年初预算8.24万元,支出决算0万元。预算时按住房保障支出列支,但实际支出又在社会保障和就业类支出导致出现较大的差异。
三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出85.90万元,支出具体情况如下:
(一)工资福利支出77.56万元,完成年初预算的110.28 %。主要是人员工资福利的增加。
(二)商品和服务支出6.85万元,完成年初预算的69.33%。主要原因是本年度,我局严格执行“八项规定”等相关管理制度规定,控制公务接待费等“三公”经费支出。
(三)对个人和家庭的补助支出1.21万元,完成年初预算的14.68%。主要是退休人员工资转到社保部门支付
四、2017年度政府性基金支出决算情况
田林县烟草生产办公室无2017年度政府性基金预决算支出
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0 万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算1万元。
“三公”经费支出年初预算数为1万元,支出决算数为0万,完成年初预算数的0%,较上年决算数0万元增加0万元,增长0%,较上年增长(减少)的主要原因为:严格控制三公经费的开支。
具体情况如下:
(一)因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排机关所属单位出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。
(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:
公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年本部门属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆,全年运行费支出0万元,平均每辆0万元。
(三)公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次,人次0次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。
六、其他重要事项情况说明
(一) 机关运行经费支出情况说明。
2017年本部门机关运行经费支出6.85万元,比2016年增加3.75万元,增长120.97%。主要原因是:增加项目展开
(二)政府采购支出情况说明。
2017年本部门政府采购支出总额1.31万元,其中:政府采购货物支出1.31万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.31万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额1.31万元,占政府采购支出总额的100 %。
(三)国有资产占用情况说明。
截至2017年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,单位价值50万元以上通用设备0台(套),100万元以上专用设备0台(套)。
(四)预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求,我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目1个,共涉及资金145.96万元,自评覆盖率达到100%。
共组织对“发放2016年度乡镇烟叶生产创税奖”项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出145.96万元。从评价情况来看,该项目从可持续发展角度而言,整体发挥的社会效益明显,经评价综合分析,项目平均分为100分,评价结果为优。
组织对本单位开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出145.96万元。从评价情况来看,该项目从可持续发展角度而言,整体发挥的社会效益明显,经评价综合分析,项目平均分为100分,评价结果为优
2.部门决算中项目绩效自评结果。
我部门根据年初设定的绩效目标,发放2016年度乡镇烟叶生产创税奖项目自评得分为100 分。发现的主要问题及原因:项目支出运行实践经验还欠缺,我局相关人员配备还显不足,相关制度建设还有待进一步加强.
附件3:            
部门整体支出管理绩效综合评价指标体系表
         
单位名称(盖章):田林县烟草生产办公室      
               
一级指标 二级指标 三级指标 指标解释 评价要点 目标值或  目标来源 评扣分细则 得分
预算编制(26分) 编制质量(9分) 收入预算编制完整性(4分) 部门(单位)部门预算编制用以反映收入预算编制的完整程度。 1.公共财政预算拨款、政府性基金拨款、国有资本经营预算拨款、纳入财政专户管理的收入安排的资金、未纳入财政专户管理的收入安排的资金、上年结余收入是否全部编入部门预算。 全部 达到目标值得3分,未达到目标值的每少1项扣0.5分,扣完为止。 3
2.结转结余资金是否全部纳入部门预算管理。 达到目标值得1分,否则不得分。 1
项目支出编制合规性(2分) 部门(单位)项目支出是否按规定编报,用以反映项目支出的合规情况。 1.项目支出是否按规定编制政府采购预算。 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
2.项目支出是否按规定编制新增资产预算。 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
3.项目支出是否按规定实施投资评审管理。 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
4.项目支出是否按规定实施预算绩效目标管理。 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
预算细化率   (3分) 部门(单位)编报部门预算时细化的项目数与实际申报项目数的比率,用以反映编报项目支出的细化程度。 细化率=细化的项目金额/实际编报的项目金额×100%。
细化的项目金额:编报的项目支出细化到具体用款单位和项目所涉及的资金额度。
≥80% 以3分为上限,采用完成比率法计分:得分=细化率/80%×100%×3,超出目标值不加分。 3
预算配置(7分) 在职人员控制率     (3分) 部门(单位)本年度实际在职人员与编制数的比率,用以反映对人员成本的控制程度。 在职人员控制率=(在职人员人数/编制数)×100%。
在职人员人数:部门(单位)实际在职人数,以财政部门确定的部门决算编制口径为准。
编制数:机构编制部门核定批复的部门(单位)的人员编制数。
≤100% 达到目标值得3分,未达到目标值的每超出1人扣0.1分,扣完为止。 3
“三公经费”控制率(4分) 部门(单位)本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率,用以反映对控制重点行政成本的努力程度。 “三公经费”变动率=〔(本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额)/上年度“三公经费”总额〕×100%
“三公经费”:年度预算安排的因公出国(境)费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。
≤0 达到目标值得4分,未达到目标值的采用比率扣分法:扣分值=“三公经费”控制率×4×10,控制率达10%以上的扣4分。 4
预算绩效目标管理(10分) 整体绩效目标合理明确性(5分) 部门(单位)所设立的整体绩效目标依据是否充分,是否符合客观实际,用以反映整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 1.是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划。 达到目标值得1分,否则不得分。 1
2.是否符合部门“三定”方案确定的职责。 达到目标值得1分,否则不得分。 1
3.是否符合部门制定的中长期实施规划。 达到目标值得1分,否则不得分。 1
4.是否将部门整体绩效目标细化分解为具体的工作任务。 达到目标值得1分,否则不得分。 1
5.是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。 达到目标值得1分,否则不得分。 2
项目绩效目标合规性(5分) 部门(单位)年度申报项目绩效目标是否严格按照要求完整填制,是否明确、细化和合理。用以反映部门项目绩效目标申报的合规性情况。 1.项目绩效目标指标内容、指标值是否填写完整。 所有绩效试点项目均达到目标值得2分。有一项试点项目未达到目标值扣0.2分,最高扣2分。 2
2.项目绩效目标指向是否明确。                                     指向明确:是指项目绩效目标符合国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划,并与相应的财政支出范围、方向、效果紧密相关。 所有绩效试点项目均达到目标值得1分。有一项试点项目未达到目标值扣0.2分,最高扣1分。 1
3.项目绩效目标是否具体细化。                                    具体细化:是指项目绩效目标应进行细化,尽量定量表述,不能量化表述的可采取定性的分级分档形式表述。 所有绩效试点项目均达到目标值得1分。有一项试点项目未达到目标值扣0.2分,最高扣1分。 1
4.项目绩效目标设置是否合理可行。                               合理可行:是指项目绩效目标经过调查研究和科学论证,符合客观实际。 所有绩效试点项目均达到目标值得1分。有一项试点项目未达到目标值扣0.2分,最高扣1分。 1
预算执行(26分) 预算执行(21分) 预算调整率   (2分) 部门(单位)本年度预算调整数与预算数的比率,用以反映预算调整的程度。 预算调整率=(预算调整数/预算数)×100%。
预算调整数:部门(单位)本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和(1.不含中央转移支付;2.因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委、政府临时交办而产生的调整除外)。
≤10% 达到目标值得2分,未达到目标值的每增加0.1个百分点扣0.1分,扣完为止。 2
支出进度(6分) 部门(单位)支出进度是否达到既定进度要求,用以反映预算执行的及时性、均衡性和完成程度。 (1)6月支出进度。 ≥40% 支出进度在40%-50%之间(含40%)的得1.5分,支出进度≥50%的,得2分;未达到目标值的不得分。 2
(2)9月支出进度。 ≥65% 支出进度在65%-75%之间(含65%)的得1.5分,支出进度≥75%的,得2分;未达到目标值的不得分。 2
(3)12月支出进度。 ≥90% 支出进度在90-100%之间(含90%)的得1.5分,支出进度达到100%的,得2分;未达到目标值的不得分。 1.5
部门预决算差异率  (4分) 部门(单位)年初预算编制的科学性和合理性,用以反映预算在年度执行中的约束力。 1.部门预决算收入差异率=(部门决算收入数-部门预算收入数)/部门预算收入数×100%                                                      部门预算收入数以当年年初预算收入数为准。 -20%--20% 达到目标值得2分,未达到目标值的每偏离目标值0.1个百分点扣0.1分,扣完为止。 2
2.部门预决算支出差异率=(部门决算支出数-部门预算支出数)/部门预算支出数×100%                                                       部门预算支出数以当年年初预算支出数为准。 -20%--20% 达到目标值得2分,未达到目标值的每偏离目标值0.1个百分点扣0.1分,扣完为止。 2
一般性支出压缩率  (2分) 部门(单位)本年度预算安排一般性支出与上年度预算安排一般性支出变动比率,用以反映压缩一般性支出的努力程度。 一般性支出压缩率=〔(上年度预算安排的一般性支出-本年度预算安排的一般性支出)/上年度预算安排的一般性支出〕×100%。
一般性支出重点是指办公楼和业务用房建设及修缮支出、会议费、办公设备购置费、差旅费、车辆购置及运行经费、公务接待费、因公出国(境)经费等。
≥0 达到目标值得2分,否则不得分。 2
结转结余  变动率   (2分) 部门(单位)本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率,用以反映对控制结转结余资金的努力程度。 结转结余变动率=〔(本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额)/上年度累计结转结余资金总额〕×100%。                        
本年度累计结转结余资金总额:因本年12月份不可预见追加事项造成的结余结转资金增加除外。
≤0 达到目标值得2分,未达到目标值的采用比率扣分法:扣分值=结转结余变动率×2×10,变动率达10%以上的扣2分。 2
公用经费  控制率    (2分) 部门(单位)本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率,用以反映对机构运转成本的实际控制程度。 公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额)×100%          
预算安排公用经费总额包括:公共财政预算拨款、政府性基金拨款、纳入财政专户管理的收入安排的资金、未纳入财政专户管理的收入安排的公用经费。
 ≤100% 达到目标值得2分,未达到目标值的每增加0.1个百分点扣0.1分,扣完为止。 2
公务卡    使用率        (1分) 部门(单位)本年度使用公务卡报销金额与公务卡报销金额、现金提取金额之和的比率,用以使用公务卡相关规定程度。 公务卡使用率=公务卡报销金额/(公务卡报销金额+现金提取金额)×100%。  ≥20% 达到目标值得1分,未达到目标值的每减少1个百分点扣0.1分,扣完为止。 1
集中支付业务对账   (1分) 部门(单位)本年度按规定开展国库集中支付业务对账并按时反馈信息。 每年开展预算单位国库集中支付业务对账工作两次,按时开展对账并反馈对账回执单。(一次为11月份对账,一次为次年1月对账) 3 达到目标值得1分,未达到目标值的每减少1次扣0.5分,扣完为止。 1
政府采购  执行率    (1分) 部门(单位)本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率,用以反映政府采购预算执行情况。 政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%;
政府采购预算:采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。
100% 以1分为上限,采用完成比率法计分:得分=政府采购执行率×1,超出目标值不加分。 1
资产管理(5分) 管理制度  健全性  (2分) 部门(单位)为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整,用以反映资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。 1.是否制定资产使用、处置等相关制度; 达到目标值得1分,否则不得分。 1
2.资产管理制度是否完善、完整; 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
3.相关资产管理制度是否得到有效执行。 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
资产管理  安全性  (3分) 部门(单位)的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴,用以反映资产安全运行情况。 1.是否建立资产台账,资产报表数据与决算数据是否相符,资产购置、处置是否及时登记入账,是否对资产进行条码管理,每一会计年度是否对资产进行清点盘查; 总分0.5分,每小点0.1分。每一小点达到目标值得0.1分,否则不得分。 0.5
2.新增资产预算是否按规定填报资产预算表; 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
3.资产对外使用(出租等)、资产处置事项是否按规定报批; 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
4.按规定实行收支两条线管理的资产收益是否按及时足额上缴财政; 达到目标值得1分,否则不得分。 1
5.公务车定编审批手续是否按照规定办理。 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
预决算管理   (22分) 管理情况(7分) 管理制度  健全性  (1.5分) 部门(单位)为加强预算管理,规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整,用以反映预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 1.是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度; 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
2.相关管理制度是否合法、合规、完整; 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
3.相关管理制度是否得到有效执行。 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
资金使用  合规性  (2.5分) 部门(单位)使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定,用以反映预算资金的规范运行情况。 1.是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定; 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
2.资金的拨付是否有完整的审批程序和手续; 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
3.项目的重大开支是否经过评估论证; 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
4.是否符合部门预算批复的用途; 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
5.是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
预决算信息公开性(1.5分) 部门(单位)是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息,用以反映预决算管理的公开透明情况。 1.是否按规定内容公开预决算信息; 达到目标值得1分,否则不得分。 0.5
2.是否按规定时限公开预决算信息。
预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。
达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
基础信息  完善性(1.5分) 部门(单位)基础信息是否完善,用以反映基础信息处管理工作的支撑情况。 1.基础数据信息和会计信息资料是否真实; 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
2.基础数据信息和会计信息资料是否完整; 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
3.基础数据信息和会计信息资料是否准确。 达到目标值得0.5分,否则不得分。 0.5
职责履行(15分) 实际完成率 部门(单位)履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率,用以反映履职工作任务目标的实现程度。 实际完成率=(实际完成工作数/计划工作数)×100%。
实际完成工作数:一定时期(年度或规划期)内部门(单位)实际完成工作任务的数量。
计划工作数:部门(单位)整体绩效目标确定的一定时期(年度或规划期)内预计完成工作任务的数量。
100% 由部门(单位)根据所填报的整体目标情况具体制定。 5
完成及时率 部门(单位)在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映部门履职时效目标的实现程度。 完成及时率=(及时完成实际工作数/计划工作数)×100%。
及时完成实际工作数:部门(单位)按照整体绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量。
100% 由部门(单位)根据所填报的整体目标情况具体制定。 5
质量达标率 达到质量标准(绩效标准值)的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映部门履职质量目标的实现程度。 质量达标率=(质量达标实际工作数/计划工作数)×100%。
质量达标实际工作数:一定时期(年度或规划期)内部门(单位)实际完成工作数中达到部门绩效目标要求(绩效标准值)的工作任务数量。
100% 由部门(单位)根据所填报的整体目标情况具体制定。 5
绩效评价管理(22分) 绩效评价(5分) 评价覆盖率   (2分) 部门(单位)实施绩效评价项目数量占部门申报绩效目标项目数量的比重,用以反映实施绩效评价项目资金覆盖情况 评价覆盖率=实施绩效评价项目数量/申报绩效目标项目数量×100% 100% 以2分为上限,采用完成比率法计分:得分=评价覆盖率×2,超出目标值不加分。 2
评价推进  创新    (3分) 部门(单位)自主组织开展绩效评价项目数量以及对下级预算单位开展整体绩效评价的考核,用以反映拓展评价模式、扩大评价范围等创新情况。 1.部门(单位)是否对下级预算单位开展整体绩效评价的考核。 达到目标值得1分,否则不得分。 1
2.项目评价推进创新=部门(单位)开展绩效评价项目数量-按财政部门要求开展绩效评价项目数量 >0 每超过1项得0.2分,满分2分。 2
履职效益
(12分)
经济效益 部门(单位)履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素,可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置,并将其细化为相应的个性化指标。对于效益类指标可以从受益对象瞄准度、受益度和受益深度上进行设计分析。 由部门(单位)根据部门整体目标具体制定 由部门(单位)根据所填报的整体目标情况具体制定。 3
社会效益 部门(单位)履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 由部门(单位)根据部门整体目标具体制定 由部门(单位)根据所填报的整体目标情况具体制定。 3
生态效益 部门(单位)履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 由部门(单位)根据部门整体目标具体制定 由部门(单位)根据所填报的整体目标情况具体制定。 3
社会公众或服务对象满意度 社会公众或部门(单位)的服务对象对部门履职效果的满意程度。 社会公众或服务对象是指部门(单位)履行职责而影响到的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 由部门(单位)根据部门整体目标具体制定 由部门(单位)根据所填报的整体目标情况具体制定。 3
评价结果应用(5分) 应用率  (5分) 部门(单位)应用绩效评价结果的项目数占绩效评价项目数的比重,用以反映绩效评价结果的利用水平和程度。 应用率=应用绩效评价结果的项目数量/部门实施绩效评价项目数量×100%。
应用绩效评价结果包括向财政部门报告绩效评价结果、向被评价单位反馈绩效评价结果、内部公开绩效评价结果和落实整改措施等方面,其中,落实整改措施包括调整预算结构、改革预算管理、整改发现问题、健全制度措施和实施绩效问责。
100% 以5分为上限,采用完成比率法计分:得分=应用率×3,超出目标值不加分。 5
监督管理(4分) 监督发现问题(4分) 违规率  (4分) 部门(单位)存在违规问题的资金数量占部门预算支出资金总额的比重,用以反映预算资金管理使用的合法、合规情况。 违规率=存在违规问题的资金额/部门预算支出资金总额×100% 0 达到目标值得4分,未达到目标值每增加0.1个百分点扣0.1分,扣完为止。 4
  100
 
 
 
 
 
 

 
 
第四部分  名词解释
一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。



广西壮族自治区田林县烟草生产办公室 2017年部门决算公开报表
http://www.tianlin.gov.cn/uploadfile/fz/4012180208104.doc

文件下载:

关联文件: